Власти популярных офшоров включили Россию в список стран, с которыми они согласились автоматически обмениваться налоговой информацией, сообщают сегодня, 22 декабря «Ведомости».
По данным Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), в этот перечень включено 71 государство, в том числе Кипр, Бермудские и Каймановы острова, Британские Виргинские острова, Джерси, Гернси, Лихтенштейн, Люксембург, Нидерланды, Швейцария и Великобритания.
Большинство стран из списка станут информировать Федеральную налоговую службу России о платежах, остатках на счетах, процентах, доходах от инвестиций и продажи акций уже в 2018 году. Однако с Малайзией, Ливаном и Швейцарией подобное взаимодействие начнется лишь в 2019 году.
В зону риска попадают российские собственники пассивных компаний со счетами в банках стран из списка, объясняет партнер International Tax Associates B.V. Рустам Вахитов. Речь идет о компаниях, больше половины доходов которых составляют дивиденды, проценты и другие пассивные доходы, например, с основным активом в виде инвестиционного портфеля. При этом даже если компании находятся в юрисдикциях, не обменивающихся данными, но работают через банки из стран, согласившихся на обмен, налоговики о них узнают, пишет издание.
СМИ отмечает, что проблемы могут возникнуть у владельцев незадекларированных зарубежных счетов. До 2018 года на эти счета нельзя зачислять средства от продажи ценных бумаг, деривативов, зарубежной недвижимости. Тем, кто нарушит запрет, грозит штраф в 75-100 процентов от незаконной операции. За налоговыми и валютными претензиями потенциально могут последовать и вопросы о происхождении денег, предупреждает руководитель налоговой практики UFG Wealth Management Юрий Куликов.
Предполагается, что обнародование нынешнего списка – только первая часть процесса. ОЭСР будет работать и с другими странами, а, значит, список расширится. По информации источника «Ведомостей», офшорам Карибского бассейна в перечень пока не вошли, но это временная отсрочка, связанная с недавним катастрофическим штормом.
